黃杰稅務E部落

黃杰：兩岸逐漸在金融上展開合作，那麼一些『地下金融管道』自然得小心囉！為了扶正，當然得打擊不正。......兩岸這類新聞最近蠻多的，可見一般。

防制洗錢 買2根金條、逾50萬元要申報

國際金價飆漲，坊間經常傳出有人透過銀樓洗錢，經濟部昨天預告，未來只要在銀樓進行新台幣五十萬元以上的現金交易，必須登錄客人身分證字號等基本資料，並向法務部調查局申報。

金價高漲，現在一錢黃金要台幣五千元左右，像這種一條五兩的金條大約二十五萬元。未來民眾一次購買兩條五兩金條，銀樓就必須登記客戶基本資料，向調查局通報了。

如以昨天台灣各地銀樓黃金條塊牌價，都在每錢五千元以上，國人習慣收藏購買的五兩條塊，買個兩條；或者是結婚時買金手鐲、金項鍊、稍為大手筆超過十兩，交易資料就會送到調查局。

銀樓業者昨天表示，消費者買東西不一定願意登記資料，尤其金價現在很貴，隨便買些金條就很容易超過上限，這項政策多少會影響銀樓生意。

銀樓業者強調，利用銀樓洗錢的管道，通常是有心人士直接找熟識銀樓業者合作，將現金換成外幣，再利用銀樓外匯業務把錢匯出海外。事實上，利用銀樓洗錢的方式不常見，但既然有規定，「上有政策，下有對策」，為了避免申報，只好請要買超過五十萬黃金的消費者分次購買。

經濟部根據洗錢防制法，昨天預告「銀樓業對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」草案，預告完成後，將正式公布生效。草案係參考「亞太防制洗錢組織」對我國建議一萬五千美元或歐元的國際標準，將管制門檻訂為五十萬元。

經濟部的草案明定，銀樓業者對於五十萬元（含等值外幣）以上的現金交易，要留下客戶姓名、身分證號碼、出生年月日、住址、電話及交易金額等資料，在交易後五個營業日內，填寫申報書，傳真給調查局；交易資料保存五年。

此外，對於「疑似洗錢」的交易，草案中也要求銀樓業者必須向調查局申報。舉例說，交易與客戶身分、收入顯不相當；客戶連續以略低於五十萬元的方式進行交易；媒體報導重大案件涉案人從事的交易；或是交易人涉及恐怖分子或團體等。

【2010/12/01 聯合報】

更多諮詢請洽 黃杰JACKIE 顧問 0918-599288

境外公司OBU節稅規劃/國際投資避險節稅規劃/企業顧問諮詢/多角貿易節稅/台灣所得資產節稅規劃/稅務顧問諮詢/稅務課程邀約

更多資訊與分析，請見黃杰境外資訊E報報。訂閱去

【黃杰推薦延伸閱讀】