黃杰稅務E部落

堵大戶過水投資 開OBU新戶變難

金管會大幅開放銀行國際金融業務分行（Offshore Banking Unit，OBU）業務和商品，傳出部分銀行勸誘國內投資大戶，「過水」到境外設紙上公司再到OBU開戶，銀行公會已擬定自律規範，未來境外公司若成立未滿半年，想在OBU開新戶，得出具聲明書。

該聲明書內容是「該公司不是經過勸誘、也不是為了投資特定商品而轉換居住者身分」，意味該境外公司得簽下「切結書」，聲明不是過水投資，才准在OBU開新戶。初步僅針對成立未滿6個月的新公司要開新戶，需出具聲明書。

避免遭利用洗錢

銀行公會周四理監事會將討論通過此案。金管會要求銀行公會擬定自律規範，包括認識客戶流程，防範業務人員為達到業績，私下與代辦業者合作，甚至勸誘境內客戶轉換居住者身分，到OBU開戶買商品。

金管會也要求加強文件查核，避免OBU帳戶遭利用做為洗錢交易等。金管會是在今年1月大幅鬆綁OBU商品和業務，國內不能賣的金融商品，在OBU都可買得到，卻衍生境內投資大戶過水，更讓「皮包客」重現江湖，介紹一些未經核准的外國金融機構商品。

銀果日報財經新聞 〉2014年11月26日

黃杰JACKIE 顧問 

0918-599288

境外公司OBU稅務規劃/國際投資避險節稅規劃/企業顧問諮詢/多角貿易節稅/台灣所得資產節稅規劃/稅務顧問諮詢/稅務課程邀約

更多資訊與分析，請見黃杰境外資訊E報報。訂閱去

黃杰的Google+：請加我

【黃杰推薦延伸閱讀】

如果您有使用Skype，可以搜尋黃杰Jackie的帳號：jackie.cpa

如果您有使用智慧手機APP，可以使用Viber、WhatsApp、Line、wechat微信.....與黃杰討論問題與聯繫。

快速Line Jackie→按此前往介紹頁面與掃描QR-CODE

快速WeChat Jackie→按此前往介紹頁面與掃描QR-CODE

快速M+ Jackie→添加黃杰帳號 consultant，請記得介紹自己啊！