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臺灣地區銀行辦理人民幣業務規定

一、 辦理依據

依據「國際金融業務條例」及「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」第三十六條授權訂定之「臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」（以下簡稱兩岸金融往來辦法）第十一條及第十四條規定辦理。

二、 辦理單位：國際金融業務分行（OBU）及第三地區分支機構。

三、 業務範圍

（一） 原則：

１、OBU：「國際金融業務條例」第四條所規範之業務項目。

２、第三地區分支機構：依當地金融主管機關核定之業務辦理，惟有不符我國金融法令規定者，應事先報行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）核准。

（二） 例外：

１、 往來對象屬大陸地區人民、法人、團體、其他機構及其在第三地區設立之分支機構者，限於兩岸金融往來辦法第十一條、第十二條之業務範圍。

２、業務項目涉及銀行有價證券買賣者，應依「商業銀行投資有價證券之種類及限制規定」辦理，銀行尚不得投資由大陸地區政府或公司發行之人民幣有價證券。

四、 往來對象：

（一）原則：

 1、OBU：境外之個人、法人、政府機關或金融機構(包含大陸地區人民、法人、團體、其他機構及其在第三地區設立之分支機構)。

２、第三地區分支機構：不限制。

（二）例外：

OBU及第三地區分支機構之往來對象為大陸地區人民、法人、團體、其他機構及其在第三地區設立之分支機構者，應依兩岸金融往來辦法第十一條、第十二條規定辦理。

五、 申請作業：

（一）臺灣地區銀行OBU或第三地區分支機構申請本項業務，應由臺灣地區銀行檢具下列書件，依兩岸金融往來辦法向金管會申請，經金管會洽商中央銀行後許可：

１、營業計畫書：應敘明辦理人民幣業務之主要業務範圍、目標客戶、人民幣清結算方式、風險管理機制（包括流動性風險、外匯風險之管理及額度控管等）、對往來客戶及合作銀行之糾紛處理、債權確保之具體因應措施（包括應對客戶揭露相關風險）。

２、人民幣清結算約定：

（１）將與合作銀行(如大陸地區銀行或其海外分支機構)簽署之人民幣清結算約定影本。申請案經金管會許可後，應於正式簽署人民幣清結算約定後七日內，由總行將約定影本函報金管會備查，並副知中央銀行。

（２）或前與合作銀行簽署完成之人民幣清結算約定影本（如香港分行已與中國銀行（香港）有限公司簽署之協議）。

（二）人民幣清結算約定內容如有修正而重新簽署時，應於正式簽署人民幣清結算約定後七日內，由總行將約定影本函報金管會備查，並副知中央銀行。

六、臺灣地區銀行OBU及第三地區分支機構辦理人民幣業務，不得違反「銀行法」、「國際金融業務條例」及「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」等相關法令之規定。

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